Przejdź do treści
Liczbnik
Актуально на 2026Методологія →

Kalkulator cash flow — shchomisiachnyi hroshovyi potik

Kalkulator cash flow dopomahaie za kilka sekund otsinytу finansovu likvidity firmy. Vvedit do 5 statei dokhodiv i 5 statei vytrat, vkazhit stavku podatku — i kalkulator rozrakhuie zahalni dokhody, vytraty, valovyi prybutok, podatok z dokhodu, chystyi cash flow ta maorzhu prybutku. Zruchnyi instrument dlia pidpryiemtsiv, frilanseriv i vlasnykiv FOP, yaki khochat shvydko perevirytу rentabelnist abo sprostuvanyi budzhet.

Na tej stronie

Yak kalkulator rozrakhovuie cash flow

Krok 1 — sumуiemo vsi vvedeni statti dokhodiv (maks. 5). Krok 2 — sumуiemo vsi vvedeni statti vytrat (maks. 5). Krok 3 — valovyi prybutok = zahalni dokhody − zahalni vytraty. Krok 4 — podatok = max(0; valovyi prybutok × stavka%) — pry zbytkakh podatok = 0. Krok 5 — chystyi cash flow = valovyi prybutok − podatok. Krok 6 — marzha = valovyi prybutok / zahalni dokhody × 100% (0% koly dokhody vidsutni). Usi rezultaty zaokruhleni do 2 znakiv pislia koпmy.

Pryklad: servIsna kompaniia — dokhody 60 000 PLN, vytraty 28 000 PLN

Dokhody: stattia 1 = 50 000 PLN, stattia 2 = 10 000 PLN → razom 60 000 PLN. Vytraty: orenda ofisu 20 000 PLN, zarplata 5 000 PLN, marketynh 3 000 PLN → razom 28 000 PLN. Valovyi prybutok = 60 000 − 28 000 = 32 000 PLN. Podatok 19% = 6 080 PLN. Chystyi cash flow = 32 000 − 6 080 = 25 920 PLN. Marzha prybutku = 32 000 / 60 000 × 100% = 53,3%.

Chasto stavani pytannia

Shcho take cash flow (hroshovyi potik)?

Cash flow — tse chystyi rukh hroshovykh koshtiv do firmy ta z nei za pevnyi period. Dodatnyi cash flow oznachaie, shcho firma otrymuie bilshe hoshei, nizh vytrachaie. Vin klyuchovyi dlia finansovoi likvidnosti — firma mozhe buty prybutkovoiu na paperi, ale zbankrutuie bez dostupu do hotivky dlia rozrakhunkiv.

Яka riznytsia mizh prybutkom ta cash flow?

Prybutok — riznytsia mizh dokhodamy ta vytratamy na narakhuvalniі osnovi (nezalezhno vid faktychnykh platezhiv). Cash flow — faktychnyi rukh hoshei. Firma mozhe pokazuvatyy prybutok, ale matyy vidiemnyi cash flow — napryklad, koly klienty splachuyut iz zapizненnyam (debitorska zaborghovanist) abo firma investuie v zapasy.

Yak rozrakhuvaty shchomisiachnyi cash flow firmy?

Shchomisiachnyi operatsiinyi cash flow = suma dokhodi vid diyalnosti − suma operatsiinykh vytrat. Kalkulator rozrakhovuie: (1) zahalni dokhody, (2) zahalni vytraty, (3) valovyi prybutok abo zbytkiー, (4) podatok z dokhodu, (5) chystyi cash flow pislia podatku. Vvedit svoi aktualni statti dokhodiv i vytrat.

Chysta marzha = (chystyi cash flow / zahalni dokhody) × 100%. Pryklad: dokhody 50 000 PLN, cash flow netto 24 300 PLN → marzha = 48,6%. Vyshcha marzha oznachaie bilshe prybutku na kozhnii zlotyi dokhodu. Haluzevi oriientyry: torhivlia 3–8%, IT-posluhy 20–40%, vyrobnytstvo 5–15%.

Dlia FOP (B2B) v Polshchi: liniiнyi podatok 19% abo prohresyvna shkala 12%/32% vid dokhodu. Dlia TOV (sp. z o.o.): CIT 9% (do 2 mln PLN dokhodu, "malyi platnyk") abo 19%. Kalkulator vykorystovuie stavku, vkazanu koristuvachem — vvedit vidpovidnu stavku dlia vashoi orhanizatsiino-pravovoi formy.

Sposoby polipshennia: (1) vystavliaite rakhunky shvydshe ta skorochuite terminy oplaty, (2) domovliaites pro dovshi terminy u postachalnykiv, (3) pidtrymuyte hroshovyi rezerv (3–6 mis. postiiinykh vytrat), (4) usunit neefektyvni vytraty, (5) rozhliaните faktorynh dlia prosochennykh debitorskykh zaborhovanostei.

Operatsiinyi cash flow — vid potochnoi diyalnosti (prodazhi, operatsiini vytraty). Investytsiinyi cash flow — prydbannliya abo prodazh osnovnykh zasobiv, investytsii. Finansovyi cash flow — kredyty, emisiia aktsii, vyplata dyvidendiv. Kalkulator rozrakhovuie sproshchenyi operatsiinyi cash flow.

Rekomendovani praktyky: (1) shchotyzhneve zvedennia plаtezhiv ta debitorskoi zaborhovanosti, (2) shchomisiachnyi 3-misiachnyi prohnoz cash flow, (3) rozrizniaite postiini vytraty (nezalezhni vid prodazhu) ta zminni, (4) kontroliuite pokaznyk potochnoi likvidnosti (potochni aktyvy / potochni zobovyazannia ≥ 1,5).

Tochka bezzbytkovosti (BEP) = postiini vytraty / (1 − zminni vytraty / dokhody). Kalkulator cash flow pokazuie prybutok pry vvedenykh dokhodakh. Dlia tochnoho rozrakhunku BEP vykorystovuite spetsializovanyi kalkulator tochky bezzbytkovosti.

Vvedit shchomisiachnyi dokhid firmy (do 5 statei), shchomisiachnyi vytraty (do 5 statei) ta stavku podatku z dokhodu. Kalkulator povernе: zahalni dokhody, vytraty, valovyi prybutok, podatok, chystyi cash flow ta marzhu prybutku. Idealno dlia shvydkoi perevirky rentabelnosti abo planuvannia byudzhetu.

Sproshchenyi kalkulator. Ne vrakhopuie amortyzatsii, nehroshоvykh debitorskykh/kredytorskykh zaborhovanostei ta rozrakhunkiv z PDV. Ne ie finansovoiu poradoiu.

Pov'yazani kalkulatory

Pov'yazani statti